第一章  总则

第一条 为了规范天津尊龙z6中国股份有限公司（以下简称“公司”）反舞弊工作，，，，，，，凭据《公司法》、《企业内部节造规范》的有关划定，，，，，，，结合公司现实，，，，，，，造订本造度。。。。。。。

第二条 本造度是预防舞弊的内部节造系统的一部门。。。。。。。本造度所指舞弊行为，，，，，，，是指公司内、表人员选取糊弄等违法违规伎俩、侵害或谋取公司的经济利益，，，，，，，同时可能为幼我带来不正当利益的行为；；；；；分为侵害公司利益的舞弊和谋取公司经济利益的舞弊。。。。。。。

第三条 公司反舞弊工作的宗旨是规范公司中高级治理人员及关键岗位的员工，，，，，，，严格遵守有关司法律规、职业路德及公司的内部节造造度、预防侵害公司和股东利益的行为产生。。。。。。。

第四条 公司反舞弊内控机造，，，，，，，蕴含设立举报投诉渠路以防备和发现舞弊行为，，，，，，，执行节造措施实时造止舞弊行为并降低损失，，，，，，，对舞弊行为带来的风险采取适当且有效的补救措施。。。。。。。

第五条 本造度合用于公司及控股子公司。。。。。。。

第二章  舞弊行为及反舞弊职责归属

第六条 有下列情景之一者属于舞弊行为：

     (一) 侵害公司利益的舞弊，，，，，，，阐发为如下大局： 

1.  收受、索取贿赂或回扣；；；；；

2.  将正常情况下能够使公司获利买卖事项转移给他人；；；；；

3.  贪污、侵占、挪用、偷窃企业财富；；；；；

4.  有意隐瞒、错报买卖事项；；；；；

5.  变造虚伪的买卖套取款子；；；；；

6.  泄露或出卖公司的贸易奥秘；；；；；

7.  其他侵害公司经济利益的舞弊行为。。。。。。。

（二） 不正当谋取公司经济利益的舞弊，，，，，，，阐发为如下大局：

1.  支付贿赂或回扣；；；；；

2.  销售不存在或不真实的资产；；；；；

3.  有意错报买卖事项，，，，，，，纪录虚伪的买卖事项，，，，，，，为使别人误会财政报表而作出不适当的投融资政策；；；；；

4.  隐瞒或删除应对表披露的沉要信息；；；；；

5.  从事违法违规的经济活动；；；；；

6.  逃漏应缴纳税金；；；；；

7.  其他谋取公司经济利益的舞弊行为。。。。。。。

第七条 公司董事会督促治理层成立公司领域内的反舞弊文化环境，，，，，，，成立健全蕴含预防舞弊在内的内部节造系统。。。。。。。

第八条 公司治理层掌管成立、健全蕴含舞弊风险评估和预防舞弊在内的反舞弊法式和节造系统，，，，，，，并进行自我评估。。。。。。。

第九条 审计委员会是公司反舞弊工作的辅导机构和重要掌管机构，，，，，，，掌管公司反舞弊行为的领导和监监工作；；；；；实时与董事会就舞弊调查的进展和了局进行沟通，，，，，，，并向董事会提出调查汇报（蕴含处置建议等）。。。。。。。

第十条 风险节造部是公司反舞弊工作的执行部门，，，，，，，掌管公司及子公司领域内的反舞弊日常持续监督，，，，，，，具体蕴含：

（一）对由审计委员会经过度析和复核决定进行调查的疑似舞弊或舞弊事务，，，，，，，在审计委员会的监督下成立调查组，，，，，，，发展独立的跟踪、调查和反馈！。。。。；；；；；

（二）将调查了局形成《初措施查核实汇报》，，，，，，，实时向审计委员会汇报；；；；；

（三）掌管监控舞弊案件整改措施的补救成效，，，，，，，并形成整改汇报向审计委员会或董事会书面汇报，，，，，，，汇报情况纪录于审计委员会或董事会的会议纪录；；；；；

（四）组织公司各职能部门、子公司进行年度舞弊风险评估与自我评估；；；；；

（五）受理有关舞弊举报工作；；；；；

（六）发展反舞弊预防宣传活动。。。。。。。

第十一条 整个员工应该遵守国度、行业所涉及的司法、律例及公司行为准则。。。。。。。如发现任何舞弊情况，，，，，，，应通过正当渠路向公司风险节造部举报。。。。。。。

第十二条 公司风险节造部掌管治理舞弊案件的举报电话热线、电子邮箱、接管员工、表部第三方实名或匿名举报，，，，，，，留下书面纪录并实时向公司治理层或审计委员会汇报，，，，，，，对举报和调查处置后的舞弊案件汇报资料实时归档。。。。。。。

第三章 舞弊案件的举报、接管、调查及汇报

第十三条 公司各级员工及与公司直接或间接产生经济关系的社会各方，，，，，，，可通过举报电话、电子邮箱、信函等蹊径举报公司及其人员现实或疑似舞弊案件的信息，，，，，，，蕴含对公司及其人员违反职业路德的投诉、举报信息。。。。。。。

第十四条 对涉及通常员工或中级治理人员的实名举报，，，，，，，公司风险节造部自接到举报后，，，，，，，可对事务进行调查，，，，，，，调查了局报总经理进行事务评估。。。。。。。

第十五条 举报牵扯到公司高级治理人员的（含部门掌管人以上人员），，，，，，，公司风险节造部自接到举报后报公司审计委员会，，，，，，，审计委员会决定进一措施查后，，，，，，，由风险节造部组成出格调查幼组进行调查。。。。。。。在进行有关调查时，，，，，，，视必要可礼聘表部审计机构或其他机构、职能部门协助调查；；；；；若举报牵扯董事会、监事会、审计委员会成员的，，，，，，，风险节造部有责任向股东汇报。。。。。。。

第十六条 公司应在其网站颁布反舞弊举报电话、信箱（蕴含电子信箱）等，，，，，，，同时颁布关于对举报人；；；；；さ挠泄鼗ā！。。。。。

（一）风险节造部掌管举报电话的设置、接听和灌音等工作，，，，，，，为便于复查核实，，，，，，，举报电话需具备灌音职能。。。。。。。

（二）公司设立举报信箱，，，，，，，由风险节造部掌管，，，，，，，准则上每周开启一次信箱并纪录和保留举报舞弊信息的函件，，，，，，，每次开启信箱及纪录、保留过程至少需2人同时参加。。。。。。。

（三）公司设立举报专用电子信箱，，，，，，，由风险节造部掌管，，，，，，，准则上每周查抄一次信箱并纪录和保留举报舞弊信息的函件，，，，，，，每次查抄及纪录、保留过程至少需2人同时参加。。。。。。。

第十七条 反舞弊工作调查步骤及权限：

（一）反舞弊调查组工作人员不得少于2人，，，，，，，反舞弊工作人员有权现场查抄被查单元、部门的打算、预算、决算、合同和谈、管帐凭证、帐薄、管帐报表、工程资料、会议纪录、发票等文件和电子资料及印章、证照、资产等。。。。。。。

（二）反舞弊工作人员有官僚求有关单元和幼我就被查事项提供证明资料，，，，，，，并有权对其进行复印、复造、现场拍照。。。。。。。

（三）对反对粉碎监察查抄工作的，，，，，，，回绝提供资料的，，，，，，，或在严沉侵害公司利益、违反财经法游记为，，，，，，，反舞弊工作人员有权势采取措施查究有关人员的责任，，，，，，，造止其侵害公司行为的进一步产生。。。。。。。

（四）有官僚求反舞弊工作中涉及的部门和人员就调查所涉及的事项作出诠释和注明。。。。。。。 

（五）对控诉、检举沉大舞弊案件的有功人员，，，，，，，能够依照有关划定赐与嘉奖。。。。。。。

（六）风险节造部工作人员该当忠于职守，，，，，，，勤政清廉，，，，，，，守旧奥秘，，，，，，，所办案件与自己或者其近亲属有利害关系的，，，，，，，该当回避。。。。。。。在受理、调查举报案件时，，，，，，，该当遵守以下划定: 

1.严禁泄露举报人的姓名、部门、住址等情况；；；；； 

2.不得向被调查部门或被调查人出示举报信等涉及举报人幼我信息的资料；；；；； 

3.宣传报路和嘉奖举报有功人员，，，，，，，除征得举报人赞成表，，，，，，，不得以明示或暗示方式公开举报人的姓名和部门等情况。。。。。。。

（七）在调查舞弊案件时，，，，，，，能够凭据现实情况和必要采取下列措施：

1.查证或暂予截留、封存能够证明舞弊行为的文件、资料、财政账目及其他资料；；；；； 

2.责令案件涉嫌单元和人员在调查期间不得变卖、转移与本案有关的财物；；；；；

3.建议暂停有严沉舞弊违纪人员执行职务。。。。。。。

（八）举报人受到进攻报仇时，，，，，，，有权向掌管单元或上级主管反映。。。。。。。举报人因举报受到不公正待遇的，，，，，，，公司应依照治理权限予以纠正或要求有关单元或幼我予以纠正。。。。。。。

第十八条 公司风险节造部在组织舞弊案件调查必要查阅资料和数据时，，，，，，，有关部门应予以共同。。。。。。。

第十九条 受理举报投诉或掌管舞弊案件调查的工作人员不得擅自向任何部门及幼我提供举报人的资料及举报内容；；；；；确因工作必要查阅投诉举报资料的，，，，，，，查阅人员必须对查问的内容、功夫、查问人员的有关情况在风险节造部进行登记。。。。。。。

第二十条 风险节造部能够在审计委员会授权下进行舞弊案件的调查；；；；；也能够接受治理层委托，，，，，，，为治理层进行舞弊事项调查。。。。。。。反舞弊案件调查实现后风险节造部形成的书面汇报、处置定见应视情况别离向治理层、审计委员会汇报；；；；；由出格调查幼组调查处置的反舞弊案件，，，，，，，其书面汇报及处置定见应报审计委员会。。。。。。。对举报和调查处置后的舞弊案件汇报资料，，，，，，，应实时归档。。。。。。。 

第四章 反舞弊信息的沟通渠路

第二十一条 员工入职时由人力资源部向员工解说公司关于反舞弊机造的成立和执行情况，，，，，，，并组织员工进建公司的反舞弊治理造度。。。。。。。

公司与其他单元的业务往来要成立在诚信平正的基础之上,并应向其奉告公司反舞弊工作的有关信息及要求。。。。。。。

第二十二条 公司各类经营活动的责任人要有足够的舞弊风险鉴别力、预防及反舞弊的节造力、对已产生的舞弊行为所带来的风险进行实时补救的应对能力，，，，，，，实时网络、共享各类预防舞弊机造的信息。。。。。。。

第二十三条 公司风险节造部对沉大舞弊事务要实时辰析是否拥有普遍性，，，，，，，并实时提出预防和节造措施。。。。。。。对沉大舞弊事务的处置了局要向整个员工传递，，，，，，，使其意识到违规事务的风险性，，，，，，，起到引以为戒的警示作用。。。。。。。

第五章  舞弊行为的责任查究、补救措施和处罚

第二十四条 对舞弊责任的查究，，，，，，，蕴含辅导责任和直接责任：

（一）辅导责任是指负有相应辅导权柄的治理人员在其分管工作领域内因失职、失察导致产生舞弊事务应承担的责任。。。。。。。

（二）直接责任是指公司治理人员及其有关人员在其职责领域内，，，，，，，直接参加或授意、狂妄、偏护他人执行的舞弊行为以及未履杏注未正确推广职责等错误行为应承担的责任。。。。。。。

第二十五条 产生舞弊案件后，，，，，，，公司应实时采取补救措施，，，，，，，对受影响的业务单元的内部节造进行评估并改进。。。。。。。

第二十六条 凡有舞弊行为纪录的员工，，，，，，，均不能被聘用或提升沉要岗位。。。。。。。

第二十七条 对证实有舞弊行为的员工，，，，，，，风险节造部均应建议公司治理层或董事会依照公司有关造杜阻以处罚，，，，，，，对于行为触犯司法的，，，，，，，交由司法机关依法处置。。。。。。。

第六章 附则

第二十八条 在董事会授权下，，，，，，，本造杜咨风险节造部掌管诠释和批改。。。。。。。

第二十九条 本造度经董事会审议通过后执杏祝。。。。。。

天津尊龙z6中国股份有限公司

2014 年12月 19日